Lyhyesti
Korkotuki on valtion tukea, joka pienentää lainan korkokuluja, kun korko nousee tietyn rajan yli. Kotitalouksille tärkein muoto on ASP-lainan korkotuki: valtio maksaa 70 % siitä koron osasta, joka ylittää 3,8 %, enintään kymmenen vuoden ajan. Lisäksi valtio tukee korkotuella vuokra-, asumisoikeus- ja taloyhtiöiden rakentamista. Saatu korkotuki on verovapaata.
Mikä muuttui
Oman asunnon korkotukilaki kumottiin, ja ASP-lainan korkotuki säädetään 1.6.2026 alkaen uudessa laissa asuntosäästöjärjestelmästä. Asuntotuotannon korkotukilainat hyväksyy 1.3.2025 alkaen Valtion tukeman asuntorakentamisen keskus Varke, joka korvasi ARAn.
Korkotuki on vakuutus koronnousua vastaan: kun korot ovat matalat, tukea ei makseta, mutta korkojen noustessa valtio maksaa osan koroista. Tässä oppaassa käydään läpi korkotuen eri muodot ja kenelle ne on tarkoitettu.
Korkotuen muodot
| Tuki | Kenelle | Miten toimii |
|---|---|---|
| ASP-lainan korkotuki | Ensiasunnon ostaja | 70 % 3,8 %:n ylittävästä korosta, enintään 10 vuotta |
| Lyhyt korkotuki vuokrataloille | Vuokrataloja rakentavat yhteisöt | Omavastuukorko 2,5 %, tuki vuosina 1–20 |
| Pitkä korkotuki (40 v) | Vuokra- ja asumisoikeustalot, erityisryhmät | Omavastuukorko 2,3 %, alenevaa tukea |
| Asunto-osakeyhtiötalojen korkotukilaina | Taloyhtiöt | Laina enintään 40 % kustannuksista, energiaparannuksissa 50 % |
ASP-lainan korkotuki
ASP-lainan korkotuki on henkilökohtainen tuki ensiasunnon ostajalle. Valtiokonttori maksaa tuen lainan myöntäneelle pankille, ja se näkyy lainansaajalle pienempinä korkokuluina.
Laskuesimerkki
ASP-lainan korko on 4,8 %. Omavastuuraja 3,8 % ylittyy 1,0 prosenttiyksiköllä. Valtio maksaa siitä 70 % eli 0,7 prosenttiyksikköä. Lainansaajan korko on 4,1 %. 200 000 euron lainassa korkotuki on ensimmäisenä vuonna noin 1 400 euroa.
Tukea maksetaan enintään kymmeneltä ensimmäiseltä lainavuodelta. Korkotuki sulkee pois muut korkosuojaukset samalla lainalla. Lue lisää oppaasta ASP-laina.
Asuntotuotannon korkotuki
Valtio tukee kohtuuhintaisten vuokra- ja asumisoikeusasuntojen rakentamista korkotukilainoilla. Tuen saa yhteisö, kuten kunnallinen vuokrataloyhtiö tai yleishyödyllinen yhteisö, ei yksittäinen asukas. Vastineeksi asuntoihin kohdistuu käyttö- ja luovutusrajoituksia: asukkaat valitaan tarveharkinnalla ja vuokra määräytyy omakustannusperiaatteella.
- Lyhyt korkotuki: perusomavastuukorko 2,5 %. Valtio maksaa 75 % ylittävästä korosta vuosina 1–10 ja 25 % vuosina 11–20. Rajoitukset kestävät 10 vuotta.
- Pitkä korkotuki: 40 vuoden laina, perusomavastuukorko 2,3 %. Takausmaksu on 0,5 % vuodesta 2026 alkaen.
Lue lisää oppaasta korkotukilaina.
Korkotuki taloyhtiön remonttiin
Asunto-osakeyhtiö voi saada korkotukilainan esimerkiksi perusparannukseen. Laina voi olla enintään 40 % hankkeen kustannuksista ja energiatehokkuutta parantavissa korjauksissa 50 %. Lisäksi taloyhtiön perusparannuslainalle voi hakea valtiontakausta.
Onko korkotuki veronalaista?
Ei ole. Julkisyhteisöltä saatu korkotuki on tuloverolain mukaan verovapaata tuloa.
Usein kysyttyä
Kuka voi saada korkotukea asuntolainaan?
Kotitalouksista korkotukea saa vain ASP-lainaan, eli ensiasunnon ostaja, joka on säästänyt ASP-tilille. Tavalliseen asuntolainaan ei ole korkotukea.
Milloin korkotukea maksetaan?
ASP-lainassa vasta, kun lainan korko ylittää 3,8 %. Matalien korkojen aikana tukea ei makseta.
Kuka myöntää korkotukilainat?
Asuntotuotannon korkotukilainat hyväksyy Varke. ASP-lainan korkotuen maksaa Valtiokonttori lainan myöntäneelle pankille.
